1. المقدمة تلتزم شركة أسس المرافعة للمحاماة والاستشارات القانونية بالامتثال الكامل لأحكام نظام مكافحة غسل الأموال ولائحته التنفيذية، وكافة التعليمات الصادرة عن الجهات الرقابية في المملكة العربية السعودية، بما في ذلك وزارة العدل السعودية و**البنك المركزي السعودي** و**وحدة التحريات المالية السعودية**. وتهدف هذه السياسة إلى منع استخدام خدمات الشركة في أي أنشطة مرتبطة بغسل الأموال أو تمويل الإرهاب. 2. نطاق التطبيق تُطبق هذه السياسة على جميع: • الشركاء والمحامين والمستشارين • الموظفين الإداريين • المتعاونين الخارجيين عند الاقتضاء كما تشمل كافة الخدمات القانونية والاستشارية المقدمة للعملاء. 3. تعريف غسل الأموال يقصد بغسل الأموال: أي عملية تهدف إلى إخفاء أو تمويه المصدر غير المشروع للأموال لجعلها تبدو كأنها متحصلة من نشاط مشروع. 4. منهجية تقييم المخاطر (Risk-Based Approach) تعتمد الشركة منهجية قائمة على المخاطر تشمل: • إجراء تقييم شامل مرة كل 6 أشهر • تقييم المخاطر وفق المحاور التالية: o مخاطر العميل (Client Risk) o مخاطر الخدمة (Service Risk) o المخاطر الجغرافية (Geographical Risk) o مخاطر قنوات تقديم الخدمة • تصنيف المخاطر إلى: o منخفض o متوسط o مرتفع • توثيق النتائج واعتمادها من الإدارة العليا 5. إجراءات العناية الواجبة (CDD / KYC) 5.1 التعرف على العميل (KYC) • التحقق من الهوية باستخدام وثائق رسمية • التحقق من السجل التجاري للمنشآت • تحديد المستفيد الحقيقي (UBO) 5.2 العناية الواجبة المعززة (EDD) تُطبق في الحالات عالية المخاطر، مثل: • العملاء من دول عالية المخاطر • الهياكل القانونية المعقدة • التعامل مع أشخاص سياسيين بارزين (PEPs) 5.3 الفحص المستمر (Ongoing Monitoring) • متابعة العمليات والعلاقات بشكل دوري • تحديث بيانات العملاء بانتظام 6. مؤشرات الاشتباه (Red Flags) تشمل – على سبيل المثال لا الحصر: • طلبات غير مبررة لإخفاء هوية المستفيد الحقيقي • عمليات مالية غير متناسبة مع نشاط العميل • استخدام أطراف وسيطة دون مبرر واضح • التعامل مع دول أو كيانات عالية المخاطر 7. الإبلاغ عن العمليات المشبوهة (STR) عند الاشتباه: 1. توثيق الحالة فورًا 2. رفع تقرير داخلي لمسؤول الامتثال 3. قيام مسؤول الامتثال برفع البلاغ إلى وحدة التحريات المالية السعودية 4. حظر الإفصاح للعميل (Tipping-off) 8. الضوابط الداخلية والحوكمة • تعيين مسؤول امتثال مستقل • الفصل بين المهام (Segregation of Duties) • تطبيق سياسات حفظ السجلات لمدة لا تقل عن 5 سنوات • مراجعة داخلية دورية (Internal Audit) 9. التدريب والتوعية • برنامج تدريبي سنوي إلزامي • تدريب خاص للموظفين الجدد • تحديثات دورية عند صدور تعليمات جديدة 10. حفظ السجلات تلتزم الشركة بالاحتفاظ بـ: • سجلات العملاء (KYC) • تقارير الاشتباه • نتائج تقييم المخاطر • المستندات الداعمة لمدة لا تقل عن 5 سنوات من تاريخ انتهاء العلاقة. 11. الجزاءات الداخلية أي مخالفة لهذه السياسة تعرض الموظف إلى: • المساءلة التأديبية • إجراءات نظامية حسب الأنظمة المعمول بها 12. مراجعة وتحديث السياسة • مراجعة سنوية إلزامية • تحديث فوري عند صدور تعليمات جديدة • اعتماد التعديلات من الإدارة العليا 13. الاعتماد تم اعتماد هذه السياسة من قبل الإدارة العليا لشركة أسس المرافعة، ,تدخل حيز التنفيذ اعتبارًا من تاريخ اعتمادها والنشر.